Фінанси в Німеччині як експат: пенсія, податки, страхування
Ти переїхав до Німеччини і запитуєш себе: що я напрацював у державній пенсії? Що діє для Elterngeld? Скільки насправді коштує медичне страхування? З конкретними модельними цифрами.
Німеччина має одну з найскладніших систем соціального забезпечення у світі. Хто переселився, той стоїть перед додатковим питанням: що з того, що я раніше вивчив, відпрацював, заробив і сплатив, зараховується тут?
Наведені дані діють для осіб, які зайняті в Німеччині зі сплатою соціальних внесків. Самозайняті, чиновники та особи з певними дозволами на перебування підлягають іншим правилам.
Державна пенсія: чи зараховуються мої попередні роки роботи?
Відповідь залежить від того, звідки ти. Для країн ЄС діє координація соціального забезпечення ЄС: періоди внесків з інших країн ЄС можуть зараховуватися для періоду очікування. Для багатьох країн поза ЄС є двосторонні угоди про соціальне страхування.
- Громадяни ЄС: періоди зайнятості з усіх країн ЄС зараховуються для періоду очікування. Але розмір пенсії визначається лише за внесками, сплаченими в Німеччині.
- Країни з угодою про соціальне страхування: зокрема США, Канада, Австралія, Туреччина, Марокко, Туніс, Південна Корея, Японія, Бразилія. Періоди зараховуються для періоду очікування, але не для розміру німецької пенсії.
- Україна: чинної угоди немає (станом на 2026). Українські роки внесків не зараховуються ні для періоду очікування, ні для розміру пенсії.
- Країни без угоди: рахуються лише роки, сплачені в Німеччині, для періоду очікування та розміру пенсії.
Хто застрахований у державному пенсійному страхуванні в Німеччині, той накопичує бали заробітку. 2026 один бал заробітку відповідає середньому заробітку 51 944 євро брутто на рік. Кожен бал з липня 2026 вартий близько 42,52 євро місячної пенсії брутто.
Пенсійний розрив для переселенців: приклад
Олена, 38, у Німеччині вже чотири роки, заробляє 38 000 євро брутто. Вона з України, тому її десять років роботи там не зараховуються. Що це означає для її пенсійного розриву: до 67 у неї попереду ще 29 років роботи в Німеччині.
- Бали заробітку на рік при 38 000 євро: близько 0,73 (38 000 ÷ 51 944)
- Загальні бали заробітку після 33 німецьких років: близько 24
- Пенсія брутто на місяць: 24 × 42,52 = близько 1 020 євро
- Після медичного та доглядового страхування (близько 12,5 %): близько 893 євро чистими
- Остання чиста зарплата: близько 2 150 євро
- Місячний розрив: близько 1 255 євро
Elterngeld для переселенців
Elterngeld загалом належить усім, хто живе в Німеччині та працевлаштований або навчається (§ 1 BEEG). Громадянки ЄС мають таке саме право, як і німці.
Для осіб без громадянства ЄС право залежить від дозволу на перебування. Такі дозволи зазвичай дають кваліфікацію: дозвіл на постійне проживання, Блакитна карта ЄС, дозвіл на перебування для зайнятості (§§ 18–21 AufenthG), тимчасовий захист (діє для громадян України з 2022). Дозволи для сезонної роботи, студентів і пошуку роботи кваліфікації не дають.
Медичне страхування: державне чи приватне?
Хто в Німеччині зайнятий зі сплатою соціальних внесків і заробляє річну зарплату брутто нижче межі річного заробітку (нім. Jahresarbeitsentgeltgrenze, 2026: 77 400 євро), той автоматично застрахований у державній медичній системі (нім. GKV). Ставка внеску лежить 2026 на 14,6 відсотка плюс індивідуальний для каси додатковий внесок (у середньому близько 2,9 відсотка), порівну від працівника та роботодавця.
Хто заробляє понад межу річного заробітку, той може перейти в приватне медичне страхування (нім. PKV). PKV може бути дешевшою або дорожчою за GKV, це залежить від віку, стану здоров’я та обраних послуг. У старості PKV може стати суттєво дорожчою.
Податки: прогресивна система, шість податкових класів
Німеччина має прогресивну податкову систему. Базова неоподатковувана сума лежить 2026 на 12 348 євро. Понад неї податкова ставка зростає від 14 відсотків до 42 відсотків (найвища ставка від близько 69 879 євро) і 45 відсотків (податок для багатих від близько 277 826 євро). До цього додається надбавка на солідарність для вищих доходів.
Шість податкових класів визначають місячне відрахування. Одружені можуть обрати податковий клас III/V або IV/IV. Одинокі без дітей сплачують податковий клас I. Одинокі батьки можуть заявити податковий клас II.
Допомога по безробіттю I: право для переселенців
Допомога по безробіттю I належить усім, хто виконує кваліфікаційний період: щонайменше дванадцять місяців зайнятості зі сплатою соціальних внесків за останні 30 місяців (§ 142 SGB III). Громадянство ролі не відіграє. Громадяни ЄС, громадяни поза ЄС з дозволом на перебування для роботи та громадяни України з тимчасовим захистом мають однакове ставлення.
Miravel моделює твою особисту ситуацію в Німеччині: пенсійний розрив, чистий дохід сім’ї, Elterngeld і захист, усе на основі німецьких податкових правил і правил соціального страхування. Безкоштовно, без облікового запису, прямо в браузері.