Co Twoje dziecko mogłoby mieć w portfelu w wieku 18 lat?

100 euro miesięcznie. Ale od kiedy? Ta sama wpłata może oznaczać dla Twojego dziecka różnicę rzędu 15 000 euro. Zależnie od tego, kiedy zaczniesz.

Większość rodziców kiedyś się zastanawia: czy odkładać pieniądze dla dziecka? Najmniej z nich pyta przy tym: ile kosztuje odłożenie tego o kilka lat?

Poniższe liczby to wyliczenia modelowe. Pokazują, co model Miravel wylicza dla konkretnych danych wejściowych. Żadne dwa gospodarstwa domowe nie są takie same. Twoje liczby będą inne.

Ta sama wpłata, trzy różne momenty startu

Wyobraź sobie trzy rodziny. Wszystkie wpłacają 100 euro miesięcznie do globalnego ETF akcyjnego. Wszystkie korzystają z zaświadczenia o nieopodatkowaniu dla dziecka (niem. Nichtveranlagungs-Bescheinigung). Jedyna różnica: kiedy zaczynają.

Rodzina 1: start przy narodzinach

Markus i Julia z Hamburga zakładają synowi Leonowi portfel dziecięcy (niem. Kinderdepot) zaraz po narodzinach. Oszczędzają 100 euro miesięcznie przez 18 lat.

• Wpłacona kwota: 21 600 euro
• Przewidywany stan środków w wieku 18 lat: ok. 39 300 euro
• Z tego wzrost dzięki procentowi składanemu: ok. 17 700 euro

Rodzina 2: start przy jednym roku

Ołena przeprowadziła się dwa lata temu z Ukrainy do Niemiec i pracuje w Dortmundzie jako pielęgniarka. Kiedy jej córka Kira kończy rok, Ołena po raz pierwszy słyszy o portfelu dziecięcym. Zaczyna teraz: 17 lat do 18. urodzin.

• Wpłacona kwota: 20 400 euro
• Przewidywany stan środków w wieku 18 lat: ok. 35 900 euro
• Z tego wzrost dzięki procentowi składanemu: ok. 15 500 euro

Jeden rok stracony. To kosztuje Kirę nie tylko te 1200 euro, których nie wpłacono. Kosztuje ok. 3400 euro, bo wcześnie wpłacone pieniądze rosną najdłużej.

Rodzina 3: start przy pięciu latach

Trzecia rodzina czeka, aż dziecko pójdzie do szkoły. Wtedy zaczynają. Jeszcze 13 lat do 18. urodzin.

• Wpłacona kwota: 15 600 euro
• Przewidywany stan środków w wieku 18 lat: ok. 24 000 euro
• Z tego wzrost dzięki procentowi składanemu: ok. 8400 euro

W porównaniu z rodziną 1: 6000 euro mniej wpłacone, ale około 15 000 euro mniej w portfelu. Pięć lat czekania kosztowało nie tylko pominięte raty. Kosztowało też procent składany od pierwszych 60 wpłat.

Czym jest portfel dziecięcy?

Portfel dziecięcy (niem. Kinderdepot) to rachunek papierów wartościowych, który prawnie prowadzony jest na nazwisko dziecka. Rodzice go zakładają i zarządzają nim, dopóki dziecko nie skończy 18 lat. Od 18. urodzin portfel należy w pełni do dziecka. Rodzice nie mają już do niego dostępu.

Najważniejsza korzyść podatkowa: dziecko ma własną kwotę wolną dla oszczędzających (niem. Sparerpauschbetrag) w wysokości 1000 euro rocznie. Dochody kapitałowe do tej granicy są wolne od podatku, niezależnie od tego, ile zarabiają rodzice.

Czym jest zaświadczenie o nieopodatkowaniu?

Zaświadczenie o nieopodatkowaniu, w skrócie NV-Bescheinigung (niem. Nichtveranlagungs-Bescheinigung), to dokument z urzędu skarbowego (niem. Finanzamt). Potwierdza, że dziecko nie ma dochodu podlegającego opodatkowaniu. Bank w ogóle nie pobiera wtedy podatku od dochodów kapitałowych, także od dochodów powyżej kwoty wolnej dla oszczędzających.

To się opłaca: dziecko bez własnego dochodu płaci od dochodów kapitałowych efektywnie zero procent podatku, dopóki cały dochód dziecka pozostaje poniżej kwoty wolnej od podatku (niem. Grundfreibetrag, 2026: 12 348 euro) plus kwota wolna dla oszczędzających. Bez zaświadczenia o nieopodatkowaniu bank automatycznie pobiera 26,375 procent podatku ryczałtowego (niem. Abgeltungsteuer), nawet jeśli dziecko nie musiałoby nic płacić. Zaświadczenie obowiązuje trzy lata i można je potem wystąpić ponownie.

Jeśli jesteś nowy w Niemczech

Kto mieszka w Niemczech i ma tu rezydencję podatkową, może założyć portfel dziecięcy dla dziecka mieszkającego w Niemczech, niezależnie od tego, skąd rodzina pochodzi. Niemieckie reguły podatkowe obowiązują wszystkich, którzy mają tu miejsce zamieszkania.

Dla zaświadczenia o nieopodatkowaniu liczy się obecna rezydencja podatkowa w Niemczech, nie przeszłość w innym kraju. Kto przyjechał jako rodzina z Ukrainy, Polski czy skądinąd: decyduje to, że dziecko mieszka teraz tutaj.

W wieku 18 lat portfel należy do dziecka

To prawnie nie podlega negocjacjom. Od 18. urodzin dziecko ma pełne prawo dysponowania. Rodzice nie mają już dostępu. Także nie w najlepszych intencjach. Kto chce, żeby dziecko dalej prowadziło portfel, powinien zacząć rozmowę wcześnie.

Czego te liczby jeszcze nie pokazują

Model zakłada stałą stopę zwrotu 6 procent rocznie po kosztach funduszu. To założenie, nie gwarancja. Akcje się wahają. W słabych latach portfel rośnie wolniej albo przejściowo się kurczy.

Poza tym: jeśli przy wniosku o wsparcie na kształcenie (BAföG) portfel przekracza 15 000 euro, nadwyżka majątku jest zaliczana na poczet potrzeby wsparcia. Może to zmniejszyć prawo do wsparcia. Miravel pokazuje wskazówkę, gdy tylko projekcja przekroczy ten próg.

Fundusze akumulujące podlegają zaliczce z góry (niem. Vorabpauschale): co roku należny jest minimalny podatek, nawet jeśli nie sprzedano żadnych jednostek. Model Miravel uwzględnia ten efekt.

Punkt, który wielu pomija: jeśli dochody kapitałowe dziecka przekroczą około 565 euro miesięcznie (2026: jedna siódma wielkości odniesienia), dziecko może wypaść z bezskładkowego ubezpieczenia rodzinnego i musi ubezpieczyć się samo. Przy dużym portfelu pojedyncza sprzedaż może w jednym roku przekroczyć tę granicę.

Dlaczego zwykły kalkulator oszczędności nie wystarczy?

Kalkulator oszczędności pokazuje, ile 100 euro miesięcznie urośnie po 18 latach. Nie uwzględnia ani kwoty wolnej dla oszczędzających u dziecka, ani zaświadczenia o nieopodatkowaniu, ani zaliczki z góry. Miravel przelicza wszystkie trzy ścieżki podatkowe: podatek ryczałtowy, korzystniejsze rozliczenie (niem. Günstigerprüfung), zaświadczenie o nieopodatkowaniu. Różnicę widzisz na pierwszy rzut oka. Lokalnie w Twojej przeglądarce. Bez konta.