Çocuğunun 18'inde portföyünde ne olabilir?

Ayda 100 Euro. Ama ne zamandan itibaren? Aynı tasarruf oranı, çocuğun için yaklaşık 15.000 Euroluk bir fark yaratabilir. Ne zaman başladığına bağlı olarak.

Çoğu ebeveyn bir noktada kendine sorar: Çocuğum için para mı ayırmalıyım? Çok azı bunu yaparken şunu sorar: Bununla birkaç yıl daha beklemek neye mal olur?

Aşağıdaki rakamlar model hesaplamalarıdır. Miravel modelinin somut girdiler için ne hesapladığını gösterirler. Hiçbir iki hane aynı değildir. Senin rakamların sapar.

Aynı tasarruf oranı, üç farklı başlangıç noktası

Üç aile düşün. Hepsi ayda 100 Euroyu küresel bir hisse senedi ETF'ine yatırıyor. Hepsi çocuk için Nichtveranlagungs-Bescheinigung'u kullanıyor. Tek fark: ne zaman başladıkları.

Aile 1: Doğumda başlangıç

Hamburg'dan Markus ve Julia, oğulları Leon'a doğumdan hemen sonra bir çocuk portföyü açıyor. Ayda 100 Euro, 18 yıl boyunca biriktiriyorlar.

• Yatırılan tutar: 21.600 Euro
• 18 yaşında öngörülen bakiye: yaklaşık 39.300 Euro
• Bunun bileşik faizle büyümesi: yaklaşık 17.700 Euro

Aile 2: Bir yaşında başlangıç

Olena iki yıl önce Ukrayna'dan Almanya'ya taşındı ve Dortmund'da hemşire olarak çalışıyor. Kızı Kira bir yaşına geldiğinde Olena ilk kez bir çocuk portföyünden duyuyor. Şimdi başlıyor: 18. doğum gününe kadar 17 yıl.

• Yatırılan tutar: 20.400 Euro
• 18 yaşında öngörülen bakiye: yaklaşık 35.900 Euro
• Bunun bileşik faizle büyümesi: yaklaşık 15.500 Euro

Bir yıl kaçırıldı. Bu Kira'ya yalnızca yatırılmayan 1.200 Euroya mal olmaz. Yaklaşık 3.400 Euroya mal olur, çünkü erken yatırılan para en uzun süre büyür.

Aile 3: Beş yaşında başlangıç

Üçüncü bir aile, çocuk okula başlayana kadar bekliyor. Sonra başlıyorlar. 18. doğum gününe kadar daha 13 yıl.

• Yatırılan tutar: 15.600 Euro
• 18 yaşında öngörülen bakiye: yaklaşık 24.000 Euro
• Bunun bileşik faizle büyümesi: yaklaşık 8.400 Euro

Aile 1'e göre: 6.000 Euro daha az yatırıldı, ama portföyde yaklaşık 15.000 Euro daha az. Beş yıllık bekleme yalnızca atlanan taksitlere mal olmadı. İlk 60 yatırımın bileşik faizine de mal oldu.

Çocuk portföyü nedir?

Çocuk portföyü, hukuki olarak çocuğun adına olan bir menkul kıymet portföyüdür. Ebeveynler onu açar ve çocuk 18 yaşına gelene kadar yönetir. 18. doğum gününden itibaren portföy tamamen çocuğa aittir. Ebeveynlerin sonrasında erişimi olmaz.

En önemli vergi avantajı: Çocuğun yılda 1.000 Euroluk kendi tasarruf muafiyet tutarı (Sparerpauschbetrag) vardır. Bu sınıra kadar sermaye getirileri, ebeveynlerin ne kadar kazandığından bağımsız olarak vergisizdir.

Nichtveranlagungs-Bescheinigung nedir?

Nichtveranlagungs-Bescheinigung, kısaca NV belgesi, Finanzamt'tan bir belgedir. Çocuğun vergiye tabi geliri olmadığını doğrular. Banka o zaman sermaye getirilerine hiç vergi kesmez, tasarruf muafiyet tutarının üzerindeki getirilere bile.

Bu değer: Kendi geliri olmayan bir çocuk, çocuğun toplam geliri temel muafiyet tutarının (2026: 12.348 Euro) artı tasarruf muafiyet tutarının altında kaldığı sürece, sermaye getirilerine fiilen yüzde sıfır vergi öder. NV belgesi olmadan banka, çocuğun hiçbir şey ödemesi gerekmese bile otomatik olarak %26,375 Abgeltungsteuer keser. Belge üç yıl geçerlidir ve sonrasında yeniden başvurulabilir.

Almanya'da yeniysen

Almanya'da yaşayan ve burada vergi mukimi olan, ailenin nereden geldiğinden bağımsız olarak, Almanya'da yaşayan bir çocuk için çocuk portföyü açabilir. Alman vergi kuralları, ikametgahı burada olan herkes için geçerlidir.

NV belgesi için Almanya'daki güncel vergi ikametgahı sayılır, başka bir ülkedeki geçmiş değil. Ukrayna'dan, Polonya'dan ya da başka yerden aile olarak gelen: Belirleyici olan, çocuğun şimdi burada yaşaması.

18'inde portföy çocuğa aittir

Bu hukuki olarak pazarlığa açık değildir. 18. doğum gününden itibaren çocuk tam tasarruf yetkisine sahiptir. Ebeveynlerin sonrasında erişimi olmaz. En iyi niyetlerle bile. Çocuğun portföyü sürdürmesini isteyen, konuşmayı erken başlatmalıdır.

Bu rakamların henüz göstermedikleri

Model, fon masraflarından sonra yılda sabit %6 getiri varsayar. Bu bir varsayımdır, garanti değil. Hisse senetleri dalgalanır. Kötü yıllarda portföy daha yavaş büyür ya da geçici olarak küçülür.

Ayrıca: Portföy, eğitim desteği başvurusunda (BAföG) 15.000 Euronun üzerindeyse, aşan servet destek ihtiyacına mahsup edilir. Bu destek hakkını azaltabilir. Miravel, projeksiyon bu eşiği aştığı anda bir uyarı gösterir.

Biriktiren fonlar Vorabpauschale'ye tabidir: Her yıl, hiç pay satılmasa bile asgari bir vergi tutarı doğar. Miravel modeli bu etkiyi dikkate alır.

Çoğunun gözden kaçırdığı bir nokta: Çocuğun sermaye getirileri ayda yaklaşık 565 Euroyu aşarsa (2026: referans büyüklüğün yedide biri), primsiz aile sigortasından düşebilir ve kendini sağlık sigortası yaptırmak zorunda kalabilir. Büyük bir portföyde tek bir satış bu sınırı bir yılda aşabilir.

Normal bir tasarruf hesaplayıcısı neden yetmiyor?

Bir tasarruf hesaplayıcısı, ayda 100 Euronun 18 yıl sonra ne olacağını gösterir. Ne çocuğun tasarruf muafiyet tutarını ne NV belgesini ne de Vorabpauschale'yi dikkate alır. Miravel üç vergi yolunun hepsini hesaplar: Abgeltungsteuer, Günstigerprüfung, NV belgesi. Farkı bir bakışta görürsün. Tarayıcında yerel. Hesapsız.