Що могло б бути в депо твоєї дитини у 18?

100 євро на місяць. Але від коли? Та сама норма заощадження може означати для твоєї дитини різницю близько 15 000 євро. Залежно від того, коли ти почнеш.

Більшість батьків колись запитує себе: чи відкладати гроші для моєї дитини? Найменше при цьому запитують себе: у що обходиться зачекати з цим ще кілька років?

Наведені цифри — це модельні розрахунки. Вони показують, що модель Miravel розраховує для конкретних вхідних даних. Жодні дві сім’ї не однакові. Твої цифри відрізняються.

Та сама норма заощадження, три різні точки старту

Уяви три сім’ї. Усі вкладають 100 євро на місяць у глобальний акційний ETF. Усі користуються довідкою про звільнення від оподаткування (нім. Nichtveranlagungs-Bescheinigung) для дитини. Єдина різниця: коли вони починають.

Сім’я 1: старт при народженні

Markus і Julia з Hamburg відкривають своєму синові Leon одразу після народження дитяче депо. Вони відкладають 100 євро на місяць, упродовж 18 років.

• Внесена сума: 21 600 євро
• Ймовірний баланс у 18: близько 39 300 євро
• З них зростання через складні відсотки: близько 17 700 євро

Сім’я 2: старт у рік

Олена два роки тому переїхала з України до Німеччини і працює в Dortmund медсестрою. Коли її доньці Kira виповнюється рік, Олена вперше чує про дитяче депо. Вона починає тепер: 17 років до 18-річчя.

• Внесена сума: 20 400 євро
• Ймовірний баланс у 18: близько 35 900 євро
• З них зростання через складні відсотки: близько 15 500 євро

Один рік прогаяно. Це коштує Kira не лише 1 200 євро, які не були внесені. Це коштує близько 3 400 євро, бо рано внесені гроші ростуть найдовше.

Сім’я 3: старт у п’ять років

Третя сім’я чекає, поки дитина піде до школи. Тоді вони починають. Ще 13 років до 18-річчя.

• Внесена сума: 15 600 євро
• Ймовірний баланс у 18: близько 24 000 євро
• З них зростання через складні відсотки: близько 8 400 євро

Порівняно з сім’єю 1: на 6 000 євро менше внесено, але близько 15 000 євро менше в депо. П’ять років очікування коштували не лише пропущених внесків. Вони коштували також складних відсотків на перші 60 внесків.

Що таке дитяче депо?

Дитяче депо — це депо цінних паперів, яке юридично оформлене на ім’я дитини. Батьки відкривають його та керують ним, поки дитині не виповниться 18 років. Від 18-річчя депо повністю належить дитині. Батьки після цього не мають доступу.

Найважливіша податкова перевага: дитина має власну паушальну суму для заощаджень (нім. Sparerpauschbetrag) у 1 000 євро на рік. Дохід від капіталу до цієї межі звільнений від податку, незалежно від того, скільки заробляють батьки.

Що таке довідка про звільнення від оподаткування?

Довідка про звільнення від оподаткування, скорочено NV-довідка (нім. NV-Bescheinigung), — це документ від податкової служби (нім. Finanzamt). Він підтверджує, що дитина не має оподатковуваного доходу. Тоді банк взагалі не утримує податків з доходу від капіталу, навіть із доходу понад паушальну суму для заощаджень.

Це вигідно: дитина без власного доходу платить з доходу від капіталу фактично нуль відсотків податку, поки весь дохід дитини лишається нижче базової неоподатковуваної суми (нім. Grundfreibetrag, 2026: 12 348 євро) плюс паушальна сума для заощаджень. Без NV-довідки банк автоматично утримує 26,375 відсотка податку на дохід з капіталу (нім. Abgeltungsteuer), навіть якщо дитина взагалі нічого не мала б платити. Довідка діє три роки і після цього може бути заявлена наново.

Якщо ти новий у Німеччині

Хто живе в Німеччині і тут податковий резидент, той може відкрити дитяче депо для дитини, що живе в Німеччині, незалежно від того, звідки сім’я. Німецькі податкові правила діють для всіх, хто має тут місце проживання.

Для NV-довідки рахується теперішнє податкове місце проживання в Німеччині, не минуле в іншій країні. Хто переїхав сім’єю з України, Польщі чи звідкись інде: вирішальним є те, що дитина тепер живе тут.

У 18 депо належить дитині

Юридично це не предмет переговорів. Від 18-річчя дитина має повне право розпорядження. Батьки після цього не мають доступу. Навіть з найкращими намірами. Хто хоче, щоб дитина продовжувала депо, той має почати розмову рано.

Чого ці цифри ще не показують

Модель припускає сталу дохідність 6 відсотків на рік після витрат фонду. Це припущення, не гарантія. Акції коливаються. У погані роки депо росте повільніше або тимчасово зменшується.

Крім того: якщо депо при поданні заяви на підтримку освіти (BAföG) перевищує 15 000 євро, то перевищувальні активи зараховуються до потреби в підтримці. Це може зменшити право на підтримку. Miravel показує підказку, щойно проєкція перевищує цей поріг.

Накопичувальні фонди підлягають попередньому паушалу (нім. Vorabpauschale): щороку стає до сплати мінімальна сума податку, навіть якщо частки не продавалися. Модель Miravel враховує цей ефект.

Пункт, який багато хто не помічає: якщо дохід дитини від капіталу перевищує близько 565 євро на місяць (2026: одна сьома від базової величини), вона може випасти з безкоштовного сімейного страхування і має сама себе застрахувати медично. За великого депо один-єдиний продаж може пробити цю межу за один рік.

Чому звичайного калькулятора заощаджень недостатньо?

Калькулятор заощаджень показує, на скільки виростуть 100 євро на місяць за 18 років. Він не враховує ні паушальну суму для заощаджень дитини, ні NV-довідку, ні попередній паушал. Miravel прораховує всі три податкові шляхи: податок на дохід з капіталу, перевірку на вигідніший варіант (нім. Günstigerprüfung), NV-довідку. Різницю ти бачиш з одного погляду. Локально в твоєму браузері. Без облікового запису.