Tôi có thể đổi bậc thuế trước khi sinh con để nhận Elterngeld nhiều hơn không?

Có, điều này hợp pháp và phổ biến: Elterngeld được tính từ lương thực nhận, và bậc thuế áp dụng trong đa số mười hai tháng trước khi sinh sẽ được tính đến, với người mẹ là trước khi bắt đầu thời gian bảo vệ thai sản (§ 2c BEEG). Vì vậy việc đổi bậc phải diễn ra sớm, ít nhất bảy tháng trước, đó là lý do các diễn đàn thường lặp lại lời khuyên đổi bậc thuế ngay sau khi có kết quả thử thai dương tính. Khoản khấu trừ cao hơn ở người bạn đời còn lại phần lớn được cân bằng lại qua tờ khai thuế.

Tôi được phép làm việc bao nhiêu trong thời gian nghỉ chăm con?

Tối đa 32 giờ mỗi tuần, mà không mất quyền bảo vệ của thời gian nghỉ chăm con, và tại các doanh nghiệp có hơn 15 nhân viên có quyền yêu cầu làm bán thời gian trong thời gian nghỉ chăm con (§ 15 BEEG). Elterngeld khi đó sẽ được tính lại dựa trên thu nhập bán thời gian.

Elterngeld tự nó có mang lại điểm lương hưu không?

Không. Sự bảo vệ lương hưu của những năm đầu đến từ thời gian nuôi con, không phải từ Elterngeld. Đó là hai hệ thống tách biệt với hai hồ sơ riêng, và chính vì vậy nên chủ động kiểm tra các khoản ghi nhận thay vì mặc định cho rằng chúng tự động xảy ra.

Việc người cha nghỉ chăm con dài hơn có bất thường không?

Về mặt thống kê thì rất bất thường: các bà mẹ nhận Elterngeld trung bình khoảng 14,6 tháng, các ông bố khoảng 3,6 tháng (số liệu năm 2022, chuỗi số liệu hầu như không thay đổi kể từ đó), và hầu hết các ông bố chỉ nhận đúng hai tháng dành cho bạn đời. Chính vì vậy phép tính hộ gia đình đáng để làm: cách phân chia thông thường là một quy ước xã hội, không phải một tối ưu tài chính, và với nhiều hộ gia đình, quy ước đó cũng là phương án tốn kém hơn qua 30 năm.

Nghỉ chăm con tốn kém bao nhiêu tính trên cả cuộc đời: lương, lương hưu, và điều gì thiếu hụt sau 30 năm

Chi phí hiển thị là một năm ít thu nhập hơn, được bù đắp bởi Elterngeld. Chi phí vô hình là mọi thứ tiếp tục tác động sau đó: những bước tăng lương đến muộn hơn, những năm làm bán thời gian, các điểm lương hưu không bao giờ tích lũy, và khoản tiết kiệm không bao giờ được đầu tư.

Chi phí hiển thị của việc nghỉ chăm con là một năm thu nhập giảm, được bù đắp bởi Elterngeld. Chi phí vô hình là mọi thứ tiếp tục tác động và sinh lãi kép sau đó: những bước tăng lương đến muộn hơn, những năm làm bán thời gian tiếp theo, các điểm lương hưu không bao giờ hình thành, và khoản tiết kiệm không bao giờ được đầu tư. Với người cha hoặc mẹ nghỉ lâu hơn, ở Đức vẫn chủ yếu là người mẹ, khoảng cách trọn đời thường lên đến sáu chữ số. Bài viết này tách bạch những gì nhà nước bù đắp, những gì nhà nước âm thầm ghi nhận, và những gì không ai bù đắp.

Bài viết này chỉ mang tính thông tin, không phải tư vấn tài chính hay pháp lý. Mọi con số ví dụ chỉ mang tính minh họa, không phải dự đoán.

Năm đầu tiên: Phần mà hệ thống bù đắp tương đối tốt

Elterngeld thay thế khoảng 65 phần trăm thu nhập ròng trước đó của bạn, từ 300 đến 1.800 Euro mỗi tháng, trong 12 tháng, hoặc 14 tháng nếu cả hai cha mẹ cùng đảm nhận ít nhất hai tháng (Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz). Có một giới hạn quyền hưởng ảnh hưởng đến các hộ gia đình có thu nhập cao: từ tháng 4 năm 2025, trên mức 175.000 Euro thu nhập chịu thuế thì không còn quyền hưởng nào cả. Và mức trần này có tác dụng thực sự: ai kiếm nhiều hơn đáng kể so với mức trung bình thì thực tế nhận được ít hơn nhiều so với 65 phần trăm. Dù vậy, năm đầu tiên là phần được soi rõ nhất của vấn đề: chi phí và khoản bù đắp đều hiện trên cùng một màn hình ứng dụng ngân hàng.

Khoản ghi nhận lương hưu: có thật, và thường bị đánh giá quá cao

Với mỗi con, bảo hiểm hưu trí theo luật định ghi nhận cho người cha mẹ nuôi con tối đa ba năm điểm lương hưu, như thể họ đã kiếm mức lương trung bình (thời gian nuôi con, §§ 56, 249 SGB VI). Đây là một khoản lợi ích thực sự, có giá trị, và nó có nghĩa là: ba năm đầu tiên được bảo vệ một phần ngay cả khi không có thu nhập riêng. Có hai điều thường bị hiểu sai về khoản này. Khoản ghi nhận xấp xỉ mức thu nhập trung bình, nên một người cha mẹ trước đó kiếm nhiều hơn đáng kể sẽ được ghi nhận ít hơn số điểm họ lẽ ra kiếm được. Và nó chỉ bao trùm ba năm cho mỗi con, trong khi các tác động đến sự nghiệp bên dưới thường kéo dài mười năm hoặc hơn. Khoản ghi nhận được gán cho người cha mẹ đảm nhiệm chính việc nuôi con; các cặp đôi có thể cùng khai báo ai là người đó.

Năm thứ hai đến mười hai: Nơi thực sự chứa chi phí thật

Về mặt thống kê, phần tốn kém của việc nghỉ chăm con không phải là bản thân kỳ nghỉ đó. Đó là khuôn mẫu diễn ra sau đó: quay lại làm việc bán thời gian, thăng chức chậm hơn, và một đường lương không bao giờ bắt kịp con đường cũ. Khoảng cách lương chưa điều chỉnh giữa hai giới đạt 16 phần trăm vào năm 2024, và khoảng cách quyền hưởng lương hưu tự thân giữa nam và nữ đạt 27,1 phần trăm vào năm 2023 (Statistisches Bundesamt). Không con số nào trong hai con số này hình thành ở năm đầu tiên; cả hai đều bị chi phối bởi thập kỷ làm bán thời gian dài sau đó. Làm bán thời gian tích lũy điểm lương hưu theo tỷ lệ: mười năm ở 50 phần trăm là năm năm điểm ở mức trung bình đơn giản là không bao giờ xuất hiện.

Một minh họa, được ghi rõ là minh họa

Lấy ví dụ một người cha mẹ với 4.000 Euro lương gộp mỗi tháng, nghỉ chăm con một năm rồi làm việc mười năm ở mức 60 phần trăm, sau đó quay lại làm việc toàn thời gian như thường lệ. So với một sự nghiệp không gián đoạn, khoảng cách lương trực tiếp qua mười một năm này là khoảng 240.000 Euro gộp trước khi tính tăng lương: 48.000 Euro cho năm nghỉ chăm con, trong đó Elterngeld bù đắp một phần bị giới hạn, và 192.000 Euro qua mười năm làm bán thời gian. Khoảng cách lương hưu nhỏ hơn con số này gợi ý, vì thời gian nuôi con bù lại một phần lớn tổn thất ban đầu: cân đối khoản ghi nhận với số điểm bị mất, khoảng cách trọn đời nằm trong khoảng 90 đến 150 Euro mỗi tháng theo giá trị điểm hiện tại. Và nếu hộ gia đình này đầu tư dù chỉ một phần tư khoảng chênh lệch ròng, đến lúc nghỉ hưu sẽ thiếu thêm một khoản năm hoặc thấp sáu chữ số do không có lãi kép qua nhiều thập kỷ. Những con số này thay đổi theo từng đầu vào, và chính đó là điểm mấu chốt: hình dạng thì phổ quát, độ lớn thì mang tính cá nhân.

Góc nhìn hộ gia đình thay đổi câu hỏi

Nhìn nhận như tổn thất của một cá nhân, những con số trên nghe như một lời cảnh báo chống lại việc nghỉ chăm con. Ở tầm hộ gia đình, chúng trở thành câu hỏi lên kế hoạch: nghỉ chăm con và những năm bán thời gian tạo ra công việc gia đình mà cả hai người bạn đời cùng hưởng lợi, trong khi chi phí lại đổ dồn lên bảng lương và tài khoản lương hưu của một người. Những hộ gia đình cùng nhìn vào các con số này sẽ đặt ra những câu hỏi tốt hơn: cách chia các tháng nào tốn kém nhất cho hộ gia đình, liệu người bạn đời đang đi làm có bù trực tiếp khoảng cách lương hưu hay không, và mười điểm phần trăm thêm về làm bán thời gian thay đổi gì qua 30 năm. Với câu hỏi bù trừ, có những cơ chế đã được thiết lập, từ việc gán thời gian nuôi con đến rentensplitting; bài viết của chúng tôi về khoảng cách lương hưu giới tính đi sâu vào các đòn bẩy này.

Hãy xem phiên bản của chính bạn, không phải minh họa

Miravel mô phỏng thời gian nghỉ chăm con, các giai đoạn làm bán thời gian và hậu quả lương hưu của chúng cho hộ gia đình thực sự của bạn, qua nhiều thập kỷ, với các giả định hiển thị rõ ràng. Minh họa ở trên sử dụng một gia đình hư cấu; kết quả của bạn sẽ khác, và việc xem nó thường mất ít thời gian hơn đọc bài viết này.

Nguồn

Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz (BEEG), §§ 1, 2, 2c, 15: gesetze-im-internet.de/beeg
SGB VI, §§ 56, 249 (thời gian nuôi con): gesetze-im-internet.de/sgb_6
Deutsche Rentenversicherung, thời gian nuôi con: deutsche-rentenversicherung.de
Statistisches Bundesamt, khoảng cách lương giới tính 2024 và khoảng cách lương hưu giới tính 2023: destatis.de

Câu hỏi thường gặp

Tôi có thể đổi bậc thuế trước khi sinh con để nhận Elterngeld nhiều hơn không?: Có, điều này hợp pháp và phổ biến: Elterngeld được tính từ lương thực nhận, và bậc thuế áp dụng trong đa số mười hai tháng trước khi sinh sẽ được tính đến, với người mẹ là trước khi bắt đầu thời gian bảo vệ thai sản (§ 2c BEEG). Vì vậy việc đổi bậc phải diễn ra sớm, ít nhất bảy tháng trước, đó là lý do các diễn đàn thường lặp lại lời khuyên đổi bậc thuế ngay sau khi có kết quả thử thai dương tính. Khoản khấu trừ cao hơn ở người bạn đời còn lại phần lớn được cân bằng lại qua tờ khai thuế.
Tôi được phép làm việc bao nhiêu trong thời gian nghỉ chăm con?: Tối đa 32 giờ mỗi tuần, mà không mất quyền bảo vệ của thời gian nghỉ chăm con, và tại các doanh nghiệp có hơn 15 nhân viên có quyền yêu cầu làm bán thời gian trong thời gian nghỉ chăm con (§ 15 BEEG). Elterngeld khi đó sẽ được tính lại dựa trên thu nhập bán thời gian.
Elterngeld tự nó có mang lại điểm lương hưu không?: Không. Sự bảo vệ lương hưu của những năm đầu đến từ thời gian nuôi con, không phải từ Elterngeld. Đó là hai hệ thống tách biệt với hai hồ sơ riêng, và chính vì vậy nên chủ động kiểm tra các khoản ghi nhận thay vì mặc định cho rằng chúng tự động xảy ra.
Việc người cha nghỉ chăm con dài hơn có bất thường không?: Về mặt thống kê thì rất bất thường: các bà mẹ nhận Elterngeld trung bình khoảng 14,6 tháng, các ông bố khoảng 3,6 tháng (số liệu năm 2022, chuỗi số liệu hầu như không thay đổi kể từ đó), và hầu hết các ông bố chỉ nhận đúng hai tháng dành cho bạn đời. Chính vì vậy phép tính hộ gia đình đáng để làm: cách phân chia thông thường là một quy ước xã hội, không phải một tối ưu tài chính, và với nhiều hộ gia đình, quy ước đó cũng là phương án tốn kém hơn qua 30 năm.

Miravel tính nghỉ chăm con và làm bán thời gian qua nhiều thập kỷ: đường lương, thời gian nuôi con, điểm lương hưu và khoản tiết kiệm bị thiếu hụt, cho hộ gia đình của bạn. Dữ liệu ở lại trên trình duyệt của bạn. Bắt đầu miễn phí ngay.