Czy dostanę też zwrot połowy pracodawcy?

Nie. Zwracane są Twoje własne składki, przez lata mniej więcej 9,3 procent Twojej pensji brutto, a nie połowa pracodawcy, i kwota jest wypłacana bez odsetek. Dlatego zwrot wypada mniejszy, niż wielu się spodziewa, i dlatego nabyte prawo do emerytury jest warte więcej, niż sugeruje sama kwota zwrotu.

Czy zwrot składek jest opodatkowany?

W Niemczech zwrot składek na podstawie § 210 SGB VI zwykle nie podlega opodatkowaniu. Czy opodatkuje go Twój nowy kraj zamieszkania, zależy od jego przepisów i umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania.

Czy mogę z zagranicy dobrowolnie dopłacać, żeby dobić do pięciu lat?

Obywatele Niemiec mogą płacić dobrowolne składki z dowolnego miejsca (§ 7 SGB VI). Dla wszystkich pozostałych zależy to od członkostwa w Unii Europejskiej i odpowiedniej umowy o zabezpieczeniu społecznym, a niektóre umowy wykluczają tę drogę. Kto jest tylko kilka miesięcy od granicy pięciu lat, powinien wyjaśnić tę opcję z Deutsche Rentenversicherung przed złożeniem wniosku o zwrot, bo zwrot kasuje konto ostatecznie.

Wziąłem zwrot składek lata temu, a teraz wróciłem do Niemiec. Czy jestem wykluczony?

Nie. Stare miesiące przepadły ostatecznie, ale nic nie stoi na przeszkodzie, żeby zbudować nowe konto ubezpieczeniowe od zera, łącznie z nowym podejściem do granicy pięciu lat.

Co dzieje się z Twoją niemiecką emeryturą, gdy wyjeżdżasz z Niemiec?

Krótko: Twoje składki nie przepadają. Od pięciu lat okresu składkowego dostajesz w wieku emerytalnym niemiecką emeryturę, niemal wszędzie na świecie. Poniżej tej granicy Twoje miesiące liczą się dalej gdzie indziej albo dostajesz zwrot własnych składek. Co dotyczy Ciebie, zależy od trzech rzeczy.

Krótko: Twoje składki nie przepadają. Jeśli płaciłeś je pięć lat lub dłużej, nabyłeś niemiecką emeryturę, którą dostaniesz w wieku emerytalnym niemal w każdym kraju świata. Jeśli płaciłeś krócej niż pięć lat, sumujesz swoje niemieckie miesiące z okresami ubezpieczenia w innym kraju albo, jako obywatel spoza Unii bez dalszej możliwości ubezpieczenia w Niemczech, możesz otrzymać zwrot własnych składek. Co z tego dotyczy Ciebie, zależy od trzech rzeczy: Twojego okresu składkowego, obywatelstwa i kraju docelowego.

Ten artykuł to informacja, a nie porada finansowa czy prawna. Opisane zasady obowiązują na 2026 rok.

Granica pięciu lat

Ustawowa emerytura ma minimalny okres ubezpieczenia (okres wyczekiwania, Wartezeit) wynoszący pięć lat, liczony w miesiącach: 60 miesięcy składkowych, przy czym liczą się też okresy wychowywania dzieci (§§ 50, 51 SGB VI). Jeśli przekroczysz tę granicę, masz utrwalone prawo do emerytury, którego nikt Ci już nie odbierze i które należy do Ciebie również po wyjeździe. Jeśli zostajesz poniżej, masz miesiące, które same w sobie nie dają jeszcze emerytury, i właśnie tam wchodzą sumowanie i zwrot.

Przeprowadzka w obrębie Unii: Twoje miesiące podróżują z Tobą

W obrębie Unii Europejskiej, Europejskiego Obszaru Gospodarczego i Szwajcarii systemy emerytalne się koordynują. Twoje niemieckie miesiące są zaliczane do okresów wyczekiwania innych krajów, a każdy kraj wypłaca później swoją część, zależnie od tego, co tam zarobiłeś. Nie musisz teraz niczego składać ani przenosić: gdy przejdziesz na emeryturę, składasz wniosek w kraju zamieszkania, a systemy rozliczają resztę między sobą (rozporządzenie (WE) 883/2004). Ta sama logika obowiązuje w około dwudziestu krajach, z którymi Niemcy mają umowę o zabezpieczeniu społecznym, w tym USA, Kanada, Australia, Japonia, Indie, Brazylia i Turcja.

Zwrot składek: kto naprawdę go dostaje

Zwrot składek (§ 210 SGB VI) jest węższy, niż sugerują fora dla emigrantów. W dużym skrócie możesz o niego wystąpić, jeśli nie możesz już podlegać obowiązkowi ubezpieczenia w Niemczech i nie masz prawa do ubezpieczenia dobrowolnego, w praktyce więc jako obywatel spoza Unii po opuszczeniu Unii Europejskiej. Okres oczekiwania wynosi 24 miesiące od zakończenia obowiązku ubezpieczenia. Zwracane są Twoje własne składki pracownicze, nie połowa pracodawcy, a zwrot kasuje konto ubezpieczeniowe: miesiące znikają, łącznie z powiązanymi z nimi okresami wychowywania dzieci. Kto pochodzi z kraju, z którym Niemcy mają umowę, powinien najpierw sprawdzić tę umowę, bo niejedno prawo z niej wynikające jest warte więcej niż zwrot.

Zwrócić czy zatrzymać: co się za tym kryje

Dla kogoś z, powiedzmy, trzema latami składkowymi i bez zamiaru kiedykolwiek znów pracować w Unii, zwrot to prawdziwe pieniądze dziś w zamian za niewielką emeryturę za dziesięciolecia. Dla kogoś z czterema i pół roku składek pół roku dłuższej pracy utrwaliłoby zamiast tego dożywotnie, regularnie waloryzowane prawo do emerytury. Uczciwe porównanie potrzebuje Twoich liczb: tego, co zwrócona kwota mogłaby wypracować zainwestowana, w zestawieniu z tym, co emerytura wypłacałaby dożywotnio od wieku emerytalnego. Właśnie do takiego porównania służy symulacja gospodarstwa domowego; żadna zasada kciuka nie wie, jak blisko jesteś granicy pięciu lat i jak długo potrwa Twój okres emerytalny. Miravel pokazuje obie drogi obok siebie, nie mówiąc, którą wybrać.

Jeśli zatrzymujesz prawo: co przychodzi później

Nabyta niemiecka emerytura jest na wniosek wypłacana za granicę, co do zasady bez obniżenia, do Unii Europejskiej i większości innych krajów. Wnioskujesz o nią w niemieckim wieku emerytalnym za pośrednictwem instytucji emerytalnej Twojego ówczesnego kraju zamieszkania albo bezpośrednio w Deutsche Rentenversicherung. Zachowaj swój numer ubezpieczenia i historię ubezpieczenia; przed wyjazdem zamów aktualny wyciąg, dopóki adres i dostęp do konta jeszcze działają. Opodatkowanie zależy od umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania między Niemcami a Twoim krajem zamieszkania: niektóre umowy opodatkowują niemieckie emerytury w Niemczech, inne tam, gdzie mieszkasz.

Źródła

§§ 50, 51 SGB VI (okresy wyczekiwania) i § 210 SGB VI (zwrot składek): gesetze-im-internet.de/sgb_6
Rozporządzenie (WE) 883/2004 w sprawie koordynacji systemów zabezpieczenia społecznego
Deutsche Rentenversicherung, „Leben und arbeiten in Europa” i broszury o zwrocie składek: deutsche-rentenversicherung.de
Bundesministerium der Finanzen, lista umów o unikaniu podwójnego opodatkowania: bundesfinanzministerium.de

Często zadawane pytania

Czy dostanę też zwrot połowy pracodawcy?: Nie. Zwracane są Twoje własne składki, przez lata mniej więcej 9,3 procent Twojej pensji brutto, a nie połowa pracodawcy, i kwota jest wypłacana bez odsetek. Dlatego zwrot wypada mniejszy, niż wielu się spodziewa, i dlatego nabyte prawo do emerytury jest warte więcej, niż sugeruje sama kwota zwrotu.
Czy zwrot składek jest opodatkowany?: W Niemczech zwrot składek na podstawie § 210 SGB VI zwykle nie podlega opodatkowaniu. Czy opodatkuje go Twój nowy kraj zamieszkania, zależy od jego przepisów i umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania.
Czy mogę z zagranicy dobrowolnie dopłacać, żeby dobić do pięciu lat?: Obywatele Niemiec mogą płacić dobrowolne składki z dowolnego miejsca (§ 7 SGB VI). Dla wszystkich pozostałych zależy to od członkostwa w Unii Europejskiej i odpowiedniej umowy o zabezpieczeniu społecznym, a niektóre umowy wykluczają tę drogę. Kto jest tylko kilka miesięcy od granicy pięciu lat, powinien wyjaśnić tę opcję z Deutsche Rentenversicherung przed złożeniem wniosku o zwrot, bo zwrot kasuje konto ostatecznie.
Wziąłem zwrot składek lata temu, a teraz wróciłem do Niemiec. Czy jestem wykluczony?: Nie. Stare miesiące przepadły ostatecznie, ale nic nie stoi na przeszkodzie, żeby zbudować nowe konto ubezpieczeniowe od zera, łącznie z nowym podejściem do granicy pięciu lat.

Miravel porównuje zwrot składek i prawo do emerytury na Twoich prawdziwych liczbach, na przestrzeni dziesięcioleci, z widocznymi założeniami. Dane pozostają w Twojej przeglądarce. Zacznij za darmo już teraz.