Tôi có thể giữ tài khoản ngân hàng Đức sau khi rời đi không?

Điều đó phụ thuộc vào ngân hàng, không phải luật. Một số chỉ giữ khách hàng cư trú tại Liên minh Châu Âu, một số yêu cầu địa chỉ tại Đức, một số khá thoải mái. Hãy hỏi bằng văn bản trước khi làm thủ tục chuyển đi, vì mở một tài khoản thay thế từ nước ngoài khó hơn nhiều so với việc giữ lại tài khoản đang có.

Tôi có phải nộp tờ khai thuế Đức cho năm rời đi không?

Thường là có. Trong năm rời đi, thu nhập cho đến thời điểm chuyển được đánh thuế tại Đức, và thu nhập nước ngoài trong phần còn lại của năm có thể làm tăng mức thuế suất áp dụng thông qua Progressionsvorbehalt (§ 32b EStG). Việc nộp tờ khai thường bắt buộc trong năm rời đi, và không hiếm khi dẫn đến một khoản hoàn thuế.

Điều gì xảy ra với hợp đồng Riester của tôi?

Đây là bất ngờ kinh điển. Chuyển ra ngoài Liên minh Châu Âu và Khu vực Kinh tế Châu Âu được coi là sử dụng gây bất lợi (schädliche Verwendung): các khoản trợ cấp nhà nước và ưu đãi thuế về nguyên tắc phải hoàn trả, mặc dù việc hoàn trả có thể được hoãn theo yêu cầu cho đến khi bắt đầu giai đoạn chi trả và sẽ không còn hiệu lực nếu bạn quay lại nghĩa vụ thuế không giới hạn tại Đức (§§ 93 đến 95 EStG). Chuyển đi trong nội bộ Liên minh Châu Âu và Khu vực Kinh tế Châu Âu thì không sao. Nếu bạn có hợp đồng Riester và đang rời khỏi Châu Âu, hãy tìm tư vấn về việc tạm dừng hay hủy hợp đồng trước khi chuyển đi.

Tôi có cần hủy phí truyền hình không?

Có, cần chủ động: Rundfunkbeitrag không tự động dừng. Thủ tục chuyển đi của bạn là bằng chứng; việc hủy tại Beitragsservice là một bước riêng. Điều tương tự áp dụng cho các hợp đồng bảo hiểm Đức như trách nhiệm dân sự, bảo hiểm tài sản gia đình hoặc bảo hiểm pháp lý, nhiều trong số đó có quyền hủy đặc biệt khi bạn chuyển ra nước ngoài.

Rời khỏi Đức: Những điều nên biết trước về tiền bạc, lương hưu và bảo hiểm

Một số thứ vẫn âm thầm tiếp tục sau khi bạn rời đi, ví dụ quyền hưởng lương hưu. Một số thứ kết thúc ngay khi bạn làm thủ tục chuyển đi, ví dụ bảo hiểm y tế và Kindergeld. Và một hoặc hai điều có thể tạo ra một hóa đơn thuế mà không ai lường trước. Danh sách kiểm tra, theo đúng thứ tự nó thực sự quan trọng.

Rời khỏi Đức chủ yếu là giấy tờ, nhưng một số quyết định về tiền bạc lại là những cánh cửa một chiều. Có thứ vẫn âm thầm tiếp tục (quyền hưởng lương hưu của bạn), có thứ kết thúc ngay khi bạn làm thủ tục chuyển đi (bảo hiểm y tế công, Kindergeld), và một hoặc hai điều có thể tạo ra một hóa đơn thuế mà bạn không lường trước. Dưới đây là những gì nên kiểm tra, theo đúng thứ tự nó thường quan trọng.

Bài viết này chỉ mang tính thông tin, không phải tư vấn tài chính hay pháp lý. Các quy định được mô tả có hiệu lực tính đến năm 2026; trường hợp cụ thể phụ thuộc vào thu nhập, quốc tịch và quốc gia đích của bạn.

Thủ tục chuyển đi khởi động mọi đồng hồ

Khi rời khỏi Đức, bạn làm thủ tục chuyển đi (Abmeldung) tại cơ quan đăng ký cư trú, trong vòng hai tuần kể từ khi dọn ra (§ 17 Bundesmeldegesetz). Thủ tục này là sự kiện mà hầu hết các hệ thống khác dựa vào: nó kết thúc nơi cư trú theo đăng ký của bạn, ảnh hưởng đến quỹ bảo hiểm y tế, và là giấy tờ mà ngân hàng, công ty bảo hiểm và cơ quan chức năng sẽ hỏi đến sau này. Giữ giấy xác nhận chuyển đi vĩnh viễn. Bạn sẽ cần đến nó nhiều năm sau, ví dụ khi xin lương hưu Đức từ nước ngoài.

Quyền hưởng lương hưu của bạn không biến mất

Những gì bạn đã đóng vào bảo hiểm hưu trí theo luật định vẫn được ghi nhận cho bạn. Điều gì xảy ra tiếp theo phụ thuộc vào thời gian đóng và quốc tịch của bạn. Nếu bạn đã đóng từ năm năm trở lên, bạn có quyền hưởng lương hưu cố định và sẽ nhận lương hưu Đức khi đến tuổi nghỉ hưu, được chi trả ở gần như mọi quốc gia trên thế giới. Nếu dưới năm năm, công dân Liên minh Châu Âu vẫn giữ được các tháng đã đóng và có thể cộng dồn với thời gian bảo hiểm ở nơi khác trong Liên minh Châu Âu, trong khi nhiều công dân ngoài Liên minh Châu Âu có thể xin hoàn lại chính khoản đóng góp của mình, thường là 24 tháng sau khi kết thúc nghĩa vụ bảo hiểm (§ 210 SGB VI). Chi tiết, bao gồm các hiệp định an sinh xã hội với những nước như Mỹ, Canada, Úc, Ấn Độ và Thổ Nhĩ Kỳ, xứng đáng có một bài viết riêng.

Bảo hiểm y tế kết thúc, và khoảng trống thuộc về bạn

Tư cách thành viên trong bảo hiểm y tế theo luật định gắn liền với việc bạn sống hoặc làm việc tại Đức (§ 3 SGB IV, § 190 SGB V). Khi cả hai kết thúc, chế độ bảo hiểm cũng kết thúc, và Đức không tự động chuyển giao bạn sang hệ thống của quốc gia tiếp theo. Trong nội bộ Liên minh Châu Âu, các quy tắc phối hợp giúp quá trình chuyển đổi dễ quản lý hơn. Ngoài Liên minh Châu Âu, hãy sắp xếp bảo hiểm tại quốc gia đích trước khi đi, và hỏi quỹ bảo hiểm của bạn về một giải pháp tạm thời (Anwartschaftsversicherung) giúp giữ quyền quay lại bảo hiểm công sau này. Quyền đó quan trọng hơn nghe có vẻ vậy: quay lại Đức sau này trong đời chỉ với bảo hiểm nước ngoài hoặc bảo hiểm tư nhân có thể khiến việc gia nhập lại bảo hiểm công trở nên khó khăn, đặc biệt sau tuổi 55 (§ 6 khoản 3a SGB V).

Các khoản trợ cấp gia đình dừng lại ở biên giới, trừ một số ngoại lệ trong Liên minh Châu Âu

Kindergeld (259 Euro mỗi con mỗi tháng năm 2026) yêu cầu có nơi cư trú tại Đức hoặc nghĩa vụ thuế không giới hạn tại Đức. Khoản này kết thúc khi bạn rời đi, trừ khi các quy tắc phối hợp của Liên minh Châu Âu được áp dụng, ví dụ khi một trong hai cha mẹ vẫn làm việc tại Đức (Quy định (EG) 883/2004). Elterngeld cũng thường yêu cầu nơi cư trú tại Đức trong trường hợp thông thường. Nếu việc chuyển đi rơi đúng vào giữa thời gian nghỉ chăm con, hãy kiểm tra thời điểm trước khi đặt vé máy bay, không phải sau đó.

Thuế khi rời đi giờ đây cũng có thể ảnh hưởng đến những nhà đầu tư bình thường

Thuế khi rời khỏi Đức (Wegzugsbesteuerung, § 6 Außensteuergesetz) trước đây chỉ liên quan đến người sở hữu ít nhất 1 phần trăm một công ty. Từ năm 2025, cơ chế này qua § 19 khoản 3 Investmentsteuergesetz cũng chạm tới các khoản đầu tư quỹ lớn: nói chung là các vị trí quỹ hoặc ETF mà bạn giữ ít nhất 1 phần trăm quỹ hoặc chi phí mua vào của bạn trong một quỹ đạt từ 500.000 Euro trở lên, với điều kiện bạn chịu nghĩa vụ thuế không giới hạn tại Đức trong ít nhất bảy trong mười hai năm gần nhất. Việc rời đi khi đó có thể kích hoạt thuế trên lãi chưa hiện thực hóa, như thể bạn đã bán. Phần lớn hộ gia đình nằm dưới các ngưỡng này, nhưng nếu danh mục của bạn lớn hoặc tập trung, đây là điểm nên kiểm tra với chuyên gia tư vấn thuế trước khi ấn định ngày chuyển đi, vì thời điểm, việc trả góp và một kế hoạch quay trở lại đều có thể thay đổi kết quả đáng kể.

Nhà môi giới, tài khoản ngân hàng, kế hoạch tiết kiệm ETF của bạn

Các nhà môi giới và ngân hàng Đức không có nghĩa vụ giữ bạn làm khách hàng khi bạn ở nước ngoài. Nhiều nơi tiếp tục giữ khách hàng cư trú tại Liên minh Châu Âu và đóng tài khoản khi khách hàng chuyển ra ngoài Liên minh Châu Âu; chính sách khác nhau tùy ngân hàng và có thể thay đổi. Hãy hỏi nhà môi giới của bạn bằng văn bản trước khi chuyển đi. Nếu bạn giữ lại tài khoản đầu tư tại Đức, thu nhập đầu tư của bạn thường trở nên chịu thuế tại quốc gia cư trú mới, theo hiệp định tránh đánh thuế hai lần liên quan, và các quy định khấu trừ thuế tại Đức thay đổi vì lệnh miễn thuế (Freistellungsauftrag) giả định bạn cư trú thuế tại Đức.

Nếu bạn giữ lại bất động sản tại Đức

Thu nhập cho thuê từ một bất động sản tại Đức vẫn chịu thuế tại Đức ngay cả sau khi bạn rời đi (nghĩa vụ thuế giới hạn, § 49 EStG). Bạn tiếp tục nộp tờ khai thuế Đức cho khoản này từ nước ngoài. Việc thu nhập đó có bị đánh thuế thêm ở quốc gia mới, với khoản khấu trừ cho thuế đã nộp tại Đức, hay không được quy định bởi hiệp định tránh đánh thuế hai lần.

Tất cả gộp lại thành một bức tranh

Mỗi điểm trên đây là một dòng trong tài chính của hộ gia đình bạn: một khoản thu nhập kết thúc, một bảo hiểm hết hạn, một quyền lợi âm thầm tăng lên. Với kịch bản Di cư của Miravel, bạn mô phỏng việc chuyển đi như một tổng thể, với các con số thực của mình, và thấy được hình dạng của sự thay đổi trước khi quyết định, không phải sau đó. Khi một quy định chưa được mô hình hóa trong mô phỏng, kịch bản sẽ nói rõ điều đó thay vì đoán mò.

Nguồn

§ 17 Bundesmeldegesetz (thủ tục chuyển đi): gesetze-im-internet.de/bmg
Deutsche Rentenversicherung, thông tin dành cho người được bảo hiểm ở nước ngoài: deutsche-rentenversicherung.de
§ 210 SGB VI (hoàn trả khoản đóng góp), §§ 50, 51 SGB VI (thời gian chờ): gesetze-im-internet.de/sgb_6
§ 3 SGB IV, §§ 190, 6 SGB V (kết thúc tư cách thành viên, gia nhập lại sau tuổi 55): gesetze-im-internet.de
Quy định (EG) 883/2004 về phối hợp các hệ thống an sinh xã hội
§ 6 Außensteuergesetz và § 19 khoản 3 Investmentsteuergesetz (thuế khi rời đi): gesetze-im-internet.de
§ 49 EStG (nghĩa vụ thuế giới hạn), §§ 93 đến 95 EStG (Riester, sử dụng gây bất lợi): gesetze-im-internet.de/estg
Familienkasse thuộc Bundesagentur für Arbeit, Kindergeld ở nước ngoài: arbeitsagentur.de

Câu hỏi thường gặp

Tôi có thể giữ tài khoản ngân hàng Đức sau khi rời đi không?: Điều đó phụ thuộc vào ngân hàng, không phải luật. Một số chỉ giữ khách hàng cư trú tại Liên minh Châu Âu, một số yêu cầu địa chỉ tại Đức, một số khá thoải mái. Hãy hỏi bằng văn bản trước khi làm thủ tục chuyển đi, vì mở một tài khoản thay thế từ nước ngoài khó hơn nhiều so với việc giữ lại tài khoản đang có.
Tôi có phải nộp tờ khai thuế Đức cho năm rời đi không?: Thường là có. Trong năm rời đi, thu nhập cho đến thời điểm chuyển được đánh thuế tại Đức, và thu nhập nước ngoài trong phần còn lại của năm có thể làm tăng mức thuế suất áp dụng thông qua Progressionsvorbehalt (§ 32b EStG). Việc nộp tờ khai thường bắt buộc trong năm rời đi, và không hiếm khi dẫn đến một khoản hoàn thuế.
Điều gì xảy ra với hợp đồng Riester của tôi?: Đây là bất ngờ kinh điển. Chuyển ra ngoài Liên minh Châu Âu và Khu vực Kinh tế Châu Âu được coi là sử dụng gây bất lợi (schädliche Verwendung): các khoản trợ cấp nhà nước và ưu đãi thuế về nguyên tắc phải hoàn trả, mặc dù việc hoàn trả có thể được hoãn theo yêu cầu cho đến khi bắt đầu giai đoạn chi trả và sẽ không còn hiệu lực nếu bạn quay lại nghĩa vụ thuế không giới hạn tại Đức (§§ 93 đến 95 EStG). Chuyển đi trong nội bộ Liên minh Châu Âu và Khu vực Kinh tế Châu Âu thì không sao. Nếu bạn có hợp đồng Riester và đang rời khỏi Châu Âu, hãy tìm tư vấn về việc tạm dừng hay hủy hợp đồng trước khi chuyển đi.
Tôi có cần hủy phí truyền hình không?: Có, cần chủ động: Rundfunkbeitrag không tự động dừng. Thủ tục chuyển đi của bạn là bằng chứng; việc hủy tại Beitragsservice là một bước riêng. Điều tương tự áp dụng cho các hợp đồng bảo hiểm Đức như trách nhiệm dân sự, bảo hiểm tài sản gia đình hoặc bảo hiểm pháp lý, nhiều trong số đó có quyền hủy đặc biệt khi bạn chuyển ra nước ngoài.

Miravel mô phỏng hộ gia đình của bạn xuyên suốt việc chuyển đi: thu nhập, bảo hiểm, quyền hưởng lương hưu và tài sản, qua nhiều năm, với các giả định hiển thị rõ ràng. Dữ liệu ở lại trên trình duyệt của bạn. Bắt đầu miễn phí ngay.