Tôi có được tiếp tục làm việc song song với lương hưu sớm không?

Có. Các giới hạn thu nhập bổ sung cho lương hưu sớm đã bị bãi bỏ từ ngày 1 tháng 1 năm 2023. Bạn có thể nhận khoản lương hưu đã bị khấu trừ và kiếm thêm không giới hạn bên cạnh đó, khiến "nghỉ hưu ở tuổi 63 kèm làm bán thời gian" trở thành một lựa chọn thực sự.

Mức khấu trừ có kết thúc khi tôi tròn 67 tuổi không?

Không. Mức 0,3 phần trăm mỗi tháng áp dụng vĩnh viễn, suốt đời, và tiếp tục ảnh hưởng đến một khoản lương hưu cho người còn sống sau này. Đây là hiểu lầm phổ biến nhất được lặp lại trong mọi cuộc thảo luận về chủ đề này.

Làm sao để biết tôi thực sự có bao nhiêu năm bảo hiểm?

Hãy xin làm rõ tài khoản tại Deutsche Rentenversicherung, tốt nhất là nhiều năm trước khi bạn cần đến nó. Thời gian đi học, nuôi con, thất nghiệp và thời gian ở nước ngoài mỗi loại có quy tắc tính riêng, và những tháng còn thiếu dễ chứng minh hơn nhiều ở tuổi 50 so với ở tuổi 64.

Thất nghiệp ngay trước khi nghỉ hưu có được tính vào 45 năm không?

Thường là không: thời gian hưởng trợ cấp thất nghiệp trong hai năm cuối trước khi bắt đầu nhận lương hưu bị loại trừ khỏi việc đếm 45 năm, trừ khi nó phát sinh từ việc phá sản hoặc ngừng hoạt động hoàn toàn của người sử dụng lao động. Các kế hoạch theo kiểu "dùng hai năm trợ cấp thất nghiệp cuối để bắc cầu đến lương hưu không bị khấu trừ" thường thất bại chính vì quy tắc này.

Điều gì xảy ra với bảo hiểm y tế của tôi nếu tôi ngừng làm việc trước khi bắt đầu nhận lương hưu?

Bạn vẫn ở lại bảo hiểm y tế theo luật định với tư cách thành viên tự nguyện và tự trả khoản đóng góp, tính trên thu nhập của bạn bao gồm cả lãi từ đầu tư. Việc bạn có được hưởng mức bảo hiểm y tế ưu đãi hơn dành cho người hưu trí sau này hay không phụ thuộc vào việc bạn có tham gia bảo hiểm theo luật định ít nhất 90 phần trăm thời gian trong nửa sau của cuộc đời làm việc hay không, một điều kiện nên kiểm tra trước, chứ không phải sau khi đã có kế hoạch với những năm ở nước ngoài hoặc bảo hiểm tư nhân (§ 5 khoản 1 số 11 SGB V).

Nghỉ hưu sớm hơn: Ba cánh cửa nào tồn tại, và mỗi năm tốn kém bao nhiêu

Đúng vậy, bạn có thể nghỉ hưu trước tuổi nghỉ hưu chính thức, và hệ thống thậm chí còn cho bạn biết cái giá phải trả: 0,3 phần trăm lương hưu của bạn, vĩnh viễn, cho mỗi tháng. Câu hỏi thực sự là cánh cửa nào trong ba cánh cửa mở ra cho bạn, và liệu những năm ở giữa có được tài trợ hay không.

Đúng vậy, bạn có thể nghỉ hưu tại Đức trước tuổi nghỉ hưu chính thức, và hệ thống thậm chí còn cho bạn biết cái giá phải trả: 0,3 phần trăm lương hưu của bạn, vĩnh viễn, cho mỗi tháng nhận lương hưu sớm. Câu hỏi thực sự không phải liệu nghỉ hưu sớm có được phép hay không, mà là cánh cửa nào trong ba cánh cửa mở ra cho bạn, và liệu những năm giữa lúc ngừng làm việc và lúc bắt đầu nhận lương hưu có được tài trợ hay không. Dưới đây là cách ba cánh cửa hoạt động, và cách suy nghĩ về cái giá phải trả đó.

Bài viết này chỉ mang tính thông tin, không phải tư vấn tài chính hay pháp lý. Các quy định được mô tả có hiệu lực tính đến năm 2026.

Mốc cơ bản: 67

Đối với tất cả các thế hệ sinh từ năm 1964 trở đi, tuổi nghỉ hưu chính thức là 67 (§ 35 SGB VI). Ai nghỉ hưu ở tuổi 67 sẽ nhận toàn bộ lương hưu tương ứng với số điểm lương của mình. Mỗi cánh cửa dưới mức đó đều được định nghĩa tương đối so với mốc này.

Cửa một: 35 năm bảo hiểm, từ 63 tuổi, kèm mức khấu trừ

Với ít nhất 35 năm thời gian bảo hiểm (đóng góp, thời gian nuôi con nhỏ và một số thời gian được tính khác đều được cộng vào), bạn có thể nghỉ hưu từ tuổi 63 với tư cách người được bảo hiểm lâu năm (§ 36 SGB VI). Mức khấu trừ là 0,3 phần trăm cho mỗi tháng nhận lương hưu sớm. Bắt đầu ở tuổi 63 thay vì 67 nghĩa là 48 tháng, tức là một mức giảm vĩnh viễn 14,4 phần trăm, cộng thêm số điểm mà bạn không còn tích lũy được trong những năm đó. Mức khấu trừ này không bao giờ hết hạn: nó áp dụng trọn đời và sau này cũng làm giảm lương hưu cho người còn sống (§ 77 SGB VI).

Cửa hai: 45 năm bảo hiểm, sớm hơn hai năm, không bị khấu trừ

Với 45 năm, cánh cửa dành cho người được bảo hiểm đặc biệt lâu năm mở ra hai năm trước tuổi nghỉ hưu chính thức của bạn, tức là ở tuổi 65 đối với các thế hệ sinh từ năm 1964, hoàn toàn không bị khấu trừ (§ 38 SGB VI). Điểm khó là chính việc đếm 45 năm: nó khá nghiêm ngặt về những khoảng thời gian nào được tính, và những năm hưởng trợ cấp thất nghiệp ngay trước khi nghỉ hưu thường không được tính (§ 51 khoản 3a SGB VI). Ai bắt đầu đi làm từ năm 18 tuổi có thể đạt được mốc này; ai bắt đầu ở tuổi 27 sau khi học đại học thì thường không.

Cửa ba: Mua lại phần bị khấu trừ

Từ tuổi 50, bạn có thể thực hiện các khoản thanh toán bù trừ (§ 187a SGB VI) để bù cho mức khấu trừ của một kế hoạch nghỉ hưu sớm dự kiến. Về bản chất, bạn đang mua thêm điểm lương, với mức giá mà cơ quan bảo hiểm hưu trí tính cho bạn khi có yêu cầu. Hai đặc điểm giải thích vì sao người có thu nhập cao thường quan tâm đến điều này: các khoản thanh toán này có thể được khấu trừ như chi phí dự phòng trong giới hạn mức tối đa hàng năm (§ 10 EStG), và bạn giữ quyền chọn chứ không phải nghĩa vụ nghỉ hưu sớm. Nếu bạn vẫn làm việc đến 67 tuổi, số điểm bổ sung đơn giản làm tăng lương hưu của bạn. Liệu tỷ suất lợi nhuận ngầm định này có vượt qua một khoản đầu tư tư nhân cùng số tiền đó hay không phụ thuộc vào mức thuế, tuổi thọ và khoản đầu tư đối chứng; sự so sánh này xứng đáng có các con số thực thay vì lời truyền miệng.

Những năm mà không ai tài trợ cho bạn

Giả sử bạn ngừng làm việc ở tuổi 60 và nhận lương hưu từ tuổi 63. Trong ba năm đó, hệ thống lương hưu hoàn toàn im lặng: không lương, không lương hưu, và bạn vẫn cần bảo hiểm y tế, khiến bạn với tư cách thành viên tự nguyện phải trả một tỷ lệ phần trăm thu nhập của mình bao gồm cả lãi từ đầu tư. Những năm cầu nối này, chứ không phải mức khấu trừ, mới là nơi phần lớn các kế hoạch nghỉ hưu sớm âm thầm thất bại. Khoản cầu nối này phải đến từ tiền tiết kiệm, từ một quỹ hưu trí doanh nghiệp, từ một đối tác vẫn còn đi làm hoặc từ công việc bán thời gian, và mỗi tháng cầu nối tiêu tốn vốn mà sau đó không bao giờ còn sinh lãi kép cho phần còn lại của thời gian nghỉ hưu.

Cái giá phải trả trông như thế nào khi gộp thành một con số

Sự so sánh trung thực giữa nghỉ hưu ở tuổi 63 và 67 có bốn phần biến động: mức khấu trừ vĩnh viễn 14,4 phần trăm, khoảng bốn năm điểm mà bạn không bao giờ tích lũy, bốn năm bổ sung mà lương hưu phải tài trợ, và khoản vốn cầu nối nếu bạn ngừng làm việc sớm hơn nữa. Một con số phần trăm trên một trang web không thể cân nhắc điều này cho hộ gia đình của bạn; một mô phỏng thì có thể. Miravel so sánh các thời điểm nghỉ hưu khả dĩ của bạn cạnh nhau, bao gồm giá trị trọn đời của mỗi phương án, và dự phóng hộ gia đình theo dõi quyết định đó qua nhiều thập kỷ, với các giả định hiển thị rõ ràng.

Nguồn

§§ 35, 36, 38, 51, 77, 187a SGB VI: gesetze-im-internet.de/sgb_6
Deutsche Rentenversicherung, lương hưu sớm và các khoản thanh toán bù trừ: deutsche-rentenversicherung.de
§ 10 EStG (khấu trừ chi phí dự phòng): gesetze-im-internet.de/estg

Câu hỏi thường gặp

Tôi có được tiếp tục làm việc song song với lương hưu sớm không?: Có. Các giới hạn thu nhập bổ sung cho lương hưu sớm đã bị bãi bỏ từ ngày 1 tháng 1 năm 2023. Bạn có thể nhận khoản lương hưu đã bị khấu trừ và kiếm thêm không giới hạn bên cạnh đó, khiến "nghỉ hưu ở tuổi 63 kèm làm bán thời gian" trở thành một lựa chọn thực sự.
Mức khấu trừ có kết thúc khi tôi tròn 67 tuổi không?: Không. Mức 0,3 phần trăm mỗi tháng áp dụng vĩnh viễn, suốt đời, và tiếp tục ảnh hưởng đến một khoản lương hưu cho người còn sống sau này. Đây là hiểu lầm phổ biến nhất được lặp lại trong mọi cuộc thảo luận về chủ đề này.
Làm sao để biết tôi thực sự có bao nhiêu năm bảo hiểm?: Hãy xin làm rõ tài khoản tại Deutsche Rentenversicherung, tốt nhất là nhiều năm trước khi bạn cần đến nó. Thời gian đi học, nuôi con, thất nghiệp và thời gian ở nước ngoài mỗi loại có quy tắc tính riêng, và những tháng còn thiếu dễ chứng minh hơn nhiều ở tuổi 50 so với ở tuổi 64.
Thất nghiệp ngay trước khi nghỉ hưu có được tính vào 45 năm không?: Thường là không: thời gian hưởng trợ cấp thất nghiệp trong hai năm cuối trước khi bắt đầu nhận lương hưu bị loại trừ khỏi việc đếm 45 năm, trừ khi nó phát sinh từ việc phá sản hoặc ngừng hoạt động hoàn toàn của người sử dụng lao động. Các kế hoạch theo kiểu "dùng hai năm trợ cấp thất nghiệp cuối để bắc cầu đến lương hưu không bị khấu trừ" thường thất bại chính vì quy tắc này.
Điều gì xảy ra với bảo hiểm y tế của tôi nếu tôi ngừng làm việc trước khi bắt đầu nhận lương hưu?: Bạn vẫn ở lại bảo hiểm y tế theo luật định với tư cách thành viên tự nguyện và tự trả khoản đóng góp, tính trên thu nhập của bạn bao gồm cả lãi từ đầu tư. Việc bạn có được hưởng mức bảo hiểm y tế ưu đãi hơn dành cho người hưu trí sau này hay không phụ thuộc vào việc bạn có tham gia bảo hiểm theo luật định ít nhất 90 phần trăm thời gian trong nửa sau của cuộc đời làm việc hay không, một điều kiện nên kiểm tra trước, chứ không phải sau khi đã có kế hoạch với những năm ở nước ngoài hoặc bảo hiểm tư nhân (§ 5 khoản 1 số 11 SGB V).

Miravel cho bạn thấy từng cánh cửa trong ba cánh cửa với các con số của chính mình: mức khấu trừ, số điểm còn thiếu, những năm cầu nối và lương hưu qua nhiều thập kỷ. Dữ liệu ở lại trên trình duyệt của bạn. Bắt đầu miễn phí ngay.